Хранение данных о ставке НДС контрагента на УСН

Для контрагента сведения о ставке НДС хранятся в регистре сведений «Контрагент плательщик НДС»; запись идёт из реквизита «Плательщик НДС» карточки контрагента («Справочники» → «Контрагенты»).

• Если в «Фикс. ставка НДС» ставка не указана — в документы поступления подставляется ставка из «Ставка НДС» на закладке «Основные» карточки номенклатуры (контрагент на общей ставке).
• Если указана «5%» или «7%» — в документы от этого поставщика подставляется фиксированная ставка, а не ставка из карточки товара. Исключение — товар «Без НДС»: у него ставка «Без НДС».
• При смене контрагента в документе уже установленные ставки не меняются, но для добавляемых товаров ставка считается по этим правилам.
• В контрагенте хранится, с какого месяца по какой ставке он работает; «История изменения» показывает записи регистра.

Документы прихода

В «Акт разногласия», «Возврат комитенту», «Возврат поставщику», «Корректировка поступления», «Приходная накладная», «Приходная накладная реализации», «ЭДО Сверка поступления» при выборе номенклатуры: «Без НДС» — ставка «Без НДС»; иначе, если на входящую дату документа в регистре есть фиксированная ставка контрагента, подставляется она (если входящей даты нет — определяется по дате документа); если не указана или записи нет — из карточки номенклатуры. Если пользователь изменит ставки, в шапке появится «Есть ошибки заполнения сумм и ставок НДС» (по щелчку — таблица с ожидаемой ставкой). Если при записи ставки в документе расходятся с настройкой «Плательщик НДС», но соответствуют накладной поставщика, программа предложит автоматически изменить «Плательщик НДС» контрагента — чтобы сохранить новую фиксированную ставку; будет установлена с начала месяца входящей даты (или даты документа). Проверяются и несовместимые ставки: например, 5% и 7% в одном документе — ошибка заполнения, о ней нужно сообщить поставщику, чтобы он исправил первичные документы.